Внедрение МСФО на основе "1С:Бухгалтерия 7.7"

Описание

Создан план счетов приближенный к GAAP.

Методы расчета себестоимости ТМЦ

• по среднему
• FIFO
• LIFO

Ведение аналитики на субсчетах 01, 02, 04, 05, 10, 20, 26 в разрезе субконто («Отдел»ы и регионы).

Ведение аналитики на 41 субсчетах в разрезе субконто номенклатуры и ГТД.

Ведение валюты на субсчетах (аналитики) 50, 51, 52.

Документ «Счет» создается и заностится в 1С Бухгалтерию из базы «Access».

Создан документ выписка по субсчетам 51 и 52 счетов, а также валютного учета этих счетов. Контроль договоров по дате возникновения и погашения задолженностей. При проведении поступление и списание денежных средств данные переносятся в базу «Access».

«Документ поступление товара»

При поступлении товара учет ведется как по товару, так и по ГТД. В зависимости от заключенного договора поступление товара производится на «Отдел»ьный субсчет 41 и по другому курсу поставщика (пересчет, если курс изменился) «Отдел»ьные проводки по «таможне» и «услуги таможенного брокера»

а) в зависимости от договора валютность

б) сумма таможни и услуги таможенного брокера рассчитываются в зависимости от суммы «таможенной пошлины» и «таможенного сбора» и распределяется пропорционально поступившему товару.

Непосредственно из документа вводится счет-фактуры «таможни» и «услуги таможенного брокера». Из общего справочника ГТД при проведении ГТД становится подчиненной к товару поступившему, и в нем заносится дата поступления и количество.

«Перемещение товара»

а) перемещение товара по субсчетам 41 счета.

б) в производство.

«Счет-фактура»

«Запись в книге продаж» ведется в разрезе аналитики субконто «Регион».

При проведении передаются данные в базу данных «Access».

«Акт об оказании услуг»

а) Ведется в разрезе аналитики субконто «Регион», «Отдел».

б) Расчет в зависимости от договора (валюта)

Курс ЦБ, но есть возможность изменить курс в документе (пересчет)

«Поступление материалов»

а) Проводки в зависимости от выбранного субсчета в справочнике «материалы», 26 счет в разрезе «Региона» и «Отдел»а (субконто).

б) Автоматическое списание материалов, если стоимость не превышает 10000 рублей.

«Акт об оказании услуг сторонней организацией»

В зависимости от выбранного субсчета выбранного «Регион».

Документ «Поступление основных средств»

а) Ведется в разрезе аналитики субконто «Регион», «Отдел».

б) Расчет в зависимости от договора (валюта)

Курс ЦБ, но есть возможность изменить курс в документе (пересчет)

Документ «Ввод в эксплуатацию основного средства»

а) Ведется в разрезе аналитики субконто «Регион», «Отдел».

б) Если один объект внеоборотных активов и несколько основных средств есть возможность внести n-ое количество основных средств с первоначальной стоимостью в выбранный субсчет счета 01.

в) Запись в справочник «Основные средства» - первоначальная стоимость.

Из формы Швейцарского Авансового счета (формат Excel) загрузка в 1С Бухгалтерию.

Перенос начисленной заработной платы, удержания, выплат на расчетный счет, подоходного налога, ЕСН из 1С Зарплата и Кадры 7.7 по сотрудникам в разрезе субконто «Регионы» и ««Отдел»ы».

Поступление и ввод в эксплуатацию основного средства в разрезе субсчетов.

Начисление амортизации в разрезе субсчетов.

«Расходная накладная»

В расходной накладной списание производится от выбранного метода FIFO, LIFO, средний по товару и ГТД.

В подчиненном справочнике «ГТД» видно остаток и на какую дату поступил товар по данной ГТД. В зависимости от валюты договора производится расчет. Есть возможность пересчета по другому курсу.

«В зависимости от выбранного варианта расчета есть возможность» формирования печатных форм в произвольной валюте (с перерасчетом).

Созданы отчеты.

Контроль договоров по дате погашения задолженностей,

«Акт сверки взаиморасчетов»

оборотно-сальдовая ведомость и оборотно-сальдовая ведомость по счету в выбранной валюте

Дата погашения задолженности в зависимости от выбранного периода с детализацией в 15 дней.